La observancia a estos parámetros que establece la LFPIORPI no debe verse como algo trivial o que sólo aplique a aquellos sujetos que están dados de alta como actividad vulnerable, grave error, aplica a todos sin distinción cuando se colocan en los supuestos del Artículo 32 de la ley, aspecto observable por la UIF.

Finalmente, mencionemos que las sanciones económicas que regula el Artículo 54 de la ley a quien participe en cualquiera de los actos u operaciones del artículo 32, son de alto impacto, pues, oscilan de $962,200.00 a $6´254,300.00.

Conclusiones

• La LFPIORPI establece un tratamiento especial a seguir cuando se realizan algunas de las actividades u actos que regula;
• La ley referida establece un monto máximo de manejo de efectivo, por lo tanto, superado el monto estaremos ante una inobservación a la regulación susceptible de sanciones económicas;
• Claramente, este tratamiento está dirigido tanto al que cumple con la obligación de pago como para el que recibe el pago;
• Las sanciones de la LFPIORPI son de cuantías muy elevadas y reflejan el nivel de riesgo a que los sujetos obligados están expuestos, claramente son contingentes que deben tomarse en cuenta;
• La UIF, como órgano regulador, cada día está más atento a este tipo de operaciones, aquí no vale nada más que la implementación de la Cultura de la Prevención.

[1] INEGI / CNBV, Comunicado de Prensa 600/18, México,2018, consultado el 15 de julio de 2020, en sitio web: https://www.inegi.org.mx/contenidos/saladeprensa/boletines/2018/OtrTemEcon/ENIF2018.pdf

2 INEGI / CNBV, ENIF 2018 Principales Hallazgos, 2018, consultado el 15 de julio de 2020, en sitio web: https://www.gob.mx/cnbv/articulos/resultados-de-la-encuesta-nacional-de-inclusion-financiera-enif2018?idiom=es

3 CNBV, Panorama de Inclusión Financiera 2021, consultado el 2 de enero de 2022, en sitio web: https://www.cnbv.gob.mx/Inclusi%C3%B3n/Anexos%20Inclusin%20Financiera/Panorama_IF_2021.pdf?utm_source=Panorama&utm_medium=email

⁴.- Artículo 32. Queda prohibido dar cumplimiento a obligaciones y, en general, liquidar o pagar, así como aceptar la liquidación o el pago, de actos u operaciones mediante el uso de monedas y billetes, en moneda nacional o divisas y Metales Preciosos, en los supuestos siguientes:

1. Constitución o transmisión de derechos reales sobre bienes inmuebles por un valor igual o superior al equivalente a ocho mil veinticinco veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal, al día en que se realice el pago o se cumpla la obligación;
2. Transmisiones de propiedad o constitución de derechos reales sobre vehículos, nuevos o usados, ya sean aéreos, marítimos o terrestres por un valor igual o superior al equivalente a tres mil doscientas diez veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal, al día en que se realice el pago o se cumpla la obligación;

III. Transmisiones de propiedad de relojes, joyería, Metales Preciosos y Piedras Preciosas, ya sea por pieza o por lote, y de obras de arte, por un valor igual o superior al equivalente a tres mil doscientas diez veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal, al día en que se realice el pago o se cumpla la obligación;

1. Adquisición de boletos que permita participar en juegos con apuesta, concursos o sorteos, así como la entrega o pago de premios por haber participado en dichos juegos con apuesta, concursos o sorteos por un valor igual o superior al equivalente a tres mil doscientos diez veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal, al día en que se realice el pago o se cumpla la obligación;
2. Prestación de servicios de blindaje para cualquier vehículo de los referidos en la fracción II de este artículo o bien, para bienes inmuebles por un valor igual o superior al equivalente a tres mil doscientas diez veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal, al día en que se realice el pago o se cumpla la obligación;
3. Transmisión de dominio o constitución de derechos de cualquier naturaleza sobre los títulos representativos de partes sociales o acciones de personas morales por un valor igual o superior al equivalente a tres mil doscientas diez veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal, al día en que se realice el pago o se cumpla la obligación, o

VII. Constitución de derechos personales de uso o goce de cualquiera de los bienes a que se refieren las fracciones I, II y V de este artículo, por un valor igual o superior al equivalente a tres mil doscientas diez veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal, mensuales al día en que se realice el pago o se cumpla la obligación.

5 Artículo 33. Los Fedatarios Públicos, en los instrumentos en los que hagan constar cualquiera de los actos u operaciones a que se refiere el artículo anterior, deberán identificar la forma en la que se paguen las obligaciones que de ellos deriven cuando las operaciones tengan un valor igual o superior al equivalente a ocho mil veinticinco veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal.

En caso de que el valor de la operación sea inferior a la cantidad antes referida, o cuando el acto u operación haya sido total o parcialmente pagado con anterioridad a la firma del instrumento, bastará la declaración que bajo protesta de decir verdad hagan los clientes o usuarios.

En los casos distintos de los señalados en el párrafo anterior, los demás actos u operaciones a que se refieren las fracciones II a VII del artículo anterior deberán formalizarse mediante la expedición de los certificados, facturas o garantías que correspondan, o de cualquier otro documento en el que conste la operación, y se verificarán previa identificación de quienes realicen el acto u operación, así como, en su caso, del Beneficiario Controlador. En dichos documentos se deberá especificar la forma de pago y anexar el comprobante respectivo.

6 INEGI, UMA, consultado el 6 de enero de 2022, en sitio web: https://www.inegi.org.mx/temas/uma/